tranzacțiile valutare ilegale (interzise) și extra-legale

Importarea vRumyniyai export din Federația Rusă

Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar“, conceptul de tranzacții în valută străină „ilegale“ sau „interzise“ nu. Acești termeni sunt cuprinse în articolul 15.25 KodeksaRumyniyaob administrativ Infractiuni (Cod CAO):

1. Punerea în aplicare a operațiunilor valutare ilegale, adică tranzacții monedă, monedă interzise de legea română sau puse în aplicare prin încălcarea legilor în valută din România. inclusiv achiziționarea și vânzarea de valută și cecuri străine (inclusiv cecuri de călătorie), a căror valoare nominală este în valută străină, ocolind băncile autorizate sau tranzacțiile valutare, așezări pe care se efectuează fără a trece prin conturi în bănci sau conturi autorizate (depozite) cu băncile situate în afara teritoriului România, în cazurile în care nu sunt acoperite de legislația valutară a România, sau tranzacții valutare pe care se efectuează calculele pentru fondurile creditate în conturile (depozite) cu bănci, pa în picioare în afara teritoriului românesc, în cazurile în care nu sunt prevăzute de legislația monedei naționale românești. -

pasibilă de o amendă administrativă pentru cetățeni, funcționari și persoane juridice, în mărime de pînă la trei sferturi din mărimea valorii tranzacțiilor valutare ilegale.

Astfel, din punct de vedere al impunerii unei sancțiuni administrative de 75% -100% din valoarea tranzacției în conformitate cu articolul 15.25 din Codul administrativ pentru o înțelegere mai exactă a legislației valutare este necesar să se aibă în vedere următoarele tipuri de tranzacții și infracțiuni:

operațiuni de schimb valutar ilegale:
- tranzacțiile valutare interzise de legislația monedei ruse
- operațiunile de schimb valutar efectuate cu încălcarea legislației monedă a Federației Ruse
Tranzacțiile în valută, în cazurile care nu sunt prevăzute de legislația monedei Federației Ruse

În acest caz, pentru contrabanda de numerar și instrumente (sau) monetare incriminate la articolul 200.1 din Codul penal.

▲ face tranzacții valutare nu legale privind conturile din străinătate ▲

Articolul 12 din Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar“, care stabilește regimul juridic al conturilor în valută străină în străinătate rezidentovRumyniyaza. o interdicție totală a tranzacției specifice de schimb valutar sau indicarea tranzacțiilor valutare ilegale sau neautorizate să fie găsit. Cu toate acestea, cu conturile din străinătate în scopul paragrafului 1 al articolului de mai sus 15.25 KoAPRumyniyashtraf 75% -100% din valoarea tranzacției disponibile pentru următoarele două tipuri de încălcări:

tranzacții valutare în încălcarea valută zakonodatelstvaRumyniya (adică, articolul 12 din Legea privind reglementarea valutară)
tranzacții valutare în cazurile care nu sunt prevăzute zakonodatelstvomRumyniya monedă (adică, articolul 12 din Legea privind reglementarea valutară)

„Punerea în aplicare a operațiunilor de schimb valutar cu încălcarea articolului 12 din Legea privind reglementarea valutară“ înseamnă, de fapt, în ceea ce privește scris off fonduri de la persoane fizice în străinătate - schimb valutar rezidentovRumyniyapod contravenție administrativă cu o penalizare de 75% -100% din valoarea tranzacției introduceți următoarele două tipuri de operațiuni:

operațiuni de schimb valutar, care nu sunt legate de transferul de proprietate pe teritoriul Federației Ruse
operațiuni de schimb valutar, care nu sunt legate de furnizarea de servicii pe teritoriul Federației Ruse

„Punerea în aplicare a operațiunilor de schimb valutar în cazurile care nu sunt prevăzute la articolul 12 din regulament Legea valutei“, de fapt, înseamnă că o parte din fondurile sunt creditate în conturile persoanelor fizice străine - schimb valutar rezidentovRumyniyapod o încălcare cu o amendă de 75% -100% din valoarea tranzacției toamna:

orice tranzacții de schimb valutar nu sunt enumerate la articolul 12 al legii care să permită ca fondurile sunt creditate în conturi în străinătate

O abordare similară este utilizată în reglementarea juridică a tranzacțiilor valutare în conturile entităților rezidentovRumyniya- valută străină.

În conformitate cu paragraful 1 al articolului 9 din Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și de control valutar“:

„1. operațiuni valutare între rezidenți sunt interzise. Cu excepția.“.

tranzacțiile valutare interzise de legislația monedei ruse

▲ Nu prevăzută de lege operațiuni între rezidenți și nerezidenți ▲

Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și de control valutar“:

1. Achiziționarea și vânzarea de valută străină și cecuri (inclusiv cecuri de călătorie) a căror valoare nominală în valută străină, în România numai prin intermediul băncilor autorizate.

În conformitate cu alineatele 2 și 3 ale articolului 9 din Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și de control valutar“:

2. Cu excepția cazului în care se prevede altfel prin prezenta lege federală, calculele pentru tranzacțiile valutare efectuate de persoane juridice - rezidenți prin conturi bancare cu băncile autorizate, procedura de deschidere și a cărui menținere este stabilit de către Banca Centrală a România, precum și transferul de fonduri electronice.

3. Calculele pentru tranzacțiile valutare efectuate de persoane fizice - rezidenți prin conturi bancare cu băncile autorizate, procedura de deschidere și menținerea care este stabilit de către Banca Centrală a România, cu excepția următoarelor operațiuni de schimb valutar efectuate în conformitate cu prezenta lege federală:

Astfel, cumpărarea și vânzarea de schimb valută străină între rezidenți și nerezidenți nu prin intermediul băncilor rusești, și care nu sunt incluse în lista de excepții relevante operațiuni de schimb valutar ale persoanelor juridice și fizice - rezidentovRumyniyane valută străină prin bankiRumyniyapodpadaet sub infracțiunea administrativă cu o penalizare de 75% -100% din valoarea tranzacției pentru articolul 15.25 din următoarele motive. Codul contravențiilor administrative:

operațiunile de schimb valutar efectuate cu încălcarea legislației monedă a Federației Ruse

. „Interzise sunt operațiuni, cum ar fi calcule ale persoanelor juridice rezidente cu nerezidenți în română numerar și cumpărarea de valută și vânzarea de bunuri nu sunt legate de vânzare cu amănuntul și nu au fost efectuate la vehiculele de serviciu în cazurile menționate la alineatul 2 al articolului 14 din Legea “. (Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și controlul valutar“)

. „Sunt interzise operațiunile de schimb valutar ale persoanelor fizice rezidente în calculele aferente România (indiferent de valoarea tranzacției) cu nerezidenți în română numerar și cumpărarea de valută și vânzarea de bunuri (cu excepția achizițiilor și dispoziții în scopul colectării bancnotelor individuale și monede), furnizarea de servicii, inclusiv punerea în aplicare a activității de afaceri. "

▲ face tranzacții valutare nu legale între nerezidenți ▲

Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și de control valutar“:

3. Tranzacțiile în valută între nerezidenți în România în moneda românească se efectuează prin conturi bancare (depozite bancare) deschise în România, în conformitate cu procedura prevăzută la articolul 13 din prezentul, cu excepția celor prevăzute în subsecțiunea 1.1 din prezentul articol.

„Partea 3 din articolul 10 din Legea a stabilit că tranzacțiile valutare între nerezidenți în România în moneda România sunt efectuate prin conturi bancare (depozite bancare), deschise pe teritoriul România. Rezultă că tranzacțiile între nerezidenți în moneda în numerar a România în România a interzis“ .

▲ Traducere valută străină, moneda Federației Ruse, titluri de valoare interne și externe dintr-un cont ▲

Prin definiție, operațiunile de traducere valută străină, moneda Federației Ruse, interne și valori mobiliare străine dintr-un cont în alt cont de aceeași persoană nu aparține nici unei tranzacții între rezidenți sau tranzacții între nerezidenți sau la tranzacții între rezidenți și nerezidenți . În același timp, unele dintre aceste operațiuni prin Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și de control valutar“ este legată de tranzacțiile în valută (cum ar fi tranzacțiile care cad pe tranzacțiile valutare pe termen legislativ). În plus, aceste operațiuni de schimb valutar sunt permise în toate cazurile, și, prin urmare, într-o anumită situație, acestea pot cădea sub infracțiunea administrativă cu o penalizare de 75% -100% din valoarea tranzacției în conformitate cu articolul 15.25 din Codul administrativ.

▲ import export vRumyniyai izRumyniyavalyutnyh valori cecuri de călătorie valyutyRumyniyai ▲

kodeksRumyniya penal:

1. Mișcarea ilegală peste frontiera vamală a uniunii vamale în numerar EURASEC și (sau) instrumente monetare, perfectă pe scară largă -

se pedepsește cu amendă de trei ori până la zece ori mai mare decât cantitatea de circulație ilegală de numerar și (sau) costul instrumentelor monetare deplasate în mod ilegal sau salariul sau alte venituri, pentru o perioadă de până la doi ani, sau limitarea libertății de până la doi ani, sau în folosul comunității timp de până la doi ani.

2. Actul a furnizat prima parte a acestui articol, comise:

a) pe scară largă;

se pedepsește cu amendă de la zece ori la cincisprezece ori mai mare decât cantitatea de circulație ilegală de numerar și (sau) costul instrumentelor monetare deplasate în mod ilegal sau salariul sau alte venituri, pentru o perioadă de până la trei ani, sau limitarea libertății de până la patru ani, sau în folosul comunității timp de până la patru ani.

Note. 1. Actul prevăzut de prezentul articol trebuie să fie recunoscută ca fiind comisă într-o cantitate mare, în cazul în care cantitatea de circulație ilegală de numerar și (sau) costul instrumentelor ilegale de numerar deplasată mai mult decât dublul cantității de numerar și (sau) costul de cecuri de călătorie, aprobate de legislația vamală a uniunii vamale în cadrul EURASEC să se deplaseze fără declarația scrisă.

2. Actul prevăzut de prezentul articol trebuie să fie recunoscute ca comise într-o scară largă în cazul în care cantitatea de circulație ilegală de numerar și (sau) costul instrumentelor ilegale de numerar deplasate mai mult de cinci ori mai mare decât cantitatea de numerar și (sau) costul de cecuri de călătorie, aprobate de legislația vamală a Vămilor Uniunea în cadrul EURASEC să se deplaseze fără declarația scrisă.

5. În conformitate cu instrumentele monetare pentru a acestui articol se referă la cecuri de călătorie, cambii, cecuri (cecuri), precum și titluri sub formă documentară, care atestă obligația emitentului (debitorul) a plății în numerar, fără o persoană specificată căreia i se face o astfel de plată .

Legea federală № 173-FZ „Cu privire la reglementarea valutară și de control valutar“:

Importul în România și scoaterea din România a valutei străine și (sau) moneda România, precum și cecuri de călătorie, străine și (sau) valori mobiliare interne în formă documentară de către rezidenți și nerezidenți fără restricții care fac obiectul cerințelor legislației vamale a uniunii vamale în cadrul EURASEC și legislația România la vamă.

1. Importul de numerar individuale și (sau) cecuri de călătorie la teritoriul vamal se efectuează fără restricții în următoarea ordine: importul simultană a numerarului și (sau) cecuri de călătorie pentru o sumă totală egală sau care nu depășesc echivalentul a 10 000 dolari SUA, aceste fonduri și (sau) cecuri de călătorie nu sunt supuse unei declarații vamale în scris; importul simultană de numerar și (sau) cecuri de călătorie pentru o sumă totală care depășește echivalentul a 10.000 $ SUA, astfel de fonduri și (sau) cecuri de călătorie sunt supuse unei declarații vamale în scris, prin depunerea declarației vamale de pasageri pentru întreaga sumă de bani importate și (sau) cecuri de călătorie.

1. îndepărtarea de numerar individuale și (sau) cecuri de călătorie de pe teritoriul vamal al Uniunii vamale se efectuează fără restricții, după cum urmează: La export lumpsum de numerar și (sau) cecuri de călătorie pentru o sumă totală egală sau care nu depășesc 10 000 echivalent dolari SUA, aceste fonduri și (sau) cecuri de călătorie nu sunt supuse unei declarații vamale în scris; La exportul lumpsum de numerar și (sau) cecuri de călătorie pentru o sumă totală care depășește echivalentul a 10.000 $ SUA, astfel de fonduri și (sau) cecuri de călătorie sunt supuse unei declarații vamale în scris, prin depunerea declarației vamale de pasageri pentru întreaga suma luată de numerar și (sau) cecuri de călătorie.